Принципы банковского кредитования

Если попытаться дать краткое определение принципам банковского кредитования, то их можно назвать базовыми правилами, которые должны соблюдаться при осуществлении такого кредитования. Однако среди экономистов до сих пор не существует единого мнения относительно количества принципов кредитования.

Зачастую принципы банковского кредитования делят на общеэкономические и специфические принципы.

Как экономическая категория кредит находится во взаимосвязи с другими стоимостными категориями, поэтому на него распространяются различные общеэкономические принципы. Среди них чаще всего выделяют:
- экономичность;
- комплексность;
- дифференцированность.

Специфические принципы вытекают из самой сущности кредита. Наиболее часто к таким сущностным принципам банковского кредитования относят:
- срочность;
- возвратность;
- обеспеченность;
- платность;
- целевой характер.

Рассмотрим и те, и другие подробнее.

Принцип экономичности характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Это актуально не только для банков, выступающих кредиторами, но и для кредитополучателей. В частности, для банков реализация данного принципа означает возможность ускорения кругооборота кредитных ресурсов, для кредитополучателя – сокращение расходов, связанных с уплатой процентов за кредит и увеличение прибыли.

Комплексность предполагает проведение такой кредитной политики, которая учитывает все особенности и закономерности развития экономики государства в определенный период.

Дифференцированность означает различный подход к кредитованию разных категорий кредитополучателей. То есть коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Например, кредит может предоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть, поэтому дифференциацию кредитования необходимо осуществлять на основе анализа кредитоспособности.

Принцип дифференцированности в современной банковской практике проявляется также в том, что кредитные отношения банка и клиента оформляются кредитными договорами, которые призваны обеспечить индивидуальный подход к каждому кредитополучателю с учетом особенностей его хозяйственно-финансовой деятельности.

Переходя к так называемым специфическим принципам, отметим, что два первых из них – принципы возвратности и срочности – неотделимы друг от друга. Это объясняется тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, но эти средства, не принадлежат банкам. Они поступают в банковскую систему из различных сегментов рынка и от различных экономических агентов и подлежат возврату владельцам. Именно поэтому величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа приводит к банкротству банка.

При этом срочность кредитования обеспечивает возвратность кредита, поскольку принцип срочности означает, что кредит не просто должен быть возвращен, но возвращен в строго определенный срок. Фактически, срок кредитования – это предельное время нахождения ссуженных средств в распоряжении кредитополучателя. После его окончания можно говорить о том, что нарушения сроков пользования кредита искажают подлинную сущность кредита.

Обеспеченность кредита отражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора в случае, если заемщик нарушит принятые на себя обязательства. То есть через реализацию этого принципа «закрывается» один из основных кредитных рисков – риск непогашения кредита. Обеспечением по кредиту могут выступать залог, гарантия, поручительство, страховой полис и т.д. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское кредитование могло бы превратиться в спекулятивное занятие, высокие риски которого могли привести к резкому росту процентных ставок.

Принцип платности означает внесение кредитополучателем определенной платы за временное пользование денежными средствами, которые предоставляет ему банк. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Фактически, ставка банковского процента является своеобразной «ценой» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на экономное и разумное расходование заемщиком привлеченных средств. Одновременно платность кредита обеспечивает покрытие затрат банка на уплату процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, покрытие своих хозяйственных затрат, а также пополнение резервного, уставного и других фондов банка.

При определении платы за кредит учитывается ставка рефинансирования центрального банка, ставки привлечения средств на межбанковском рынке, спрос на кредит со стороны потенциальных кредитополучателей, срок кредита, форма обеспечения, риски и другие факторы.

Принцип целевого использования (целевой характер) кредита распространяется на большинство видов кредитных операций и означает, что средства должны использоваться строго на те цели, на которые были выданы. Это фиксируется в кредитном договоре, который заключается между банком и кредитополучателем, и отслеживается в процессе пользования кредита. Нарушение данного принципа может стать основанием для досрочного отзыва кредита, введения повышенного процента, штрафов.

В результате соблюдения и совокупного применения всех принципов банковского кредитования обеспечивается соблюдение интересов как банка, выдающего кредит, так и заемщика, получающего денежные средства во временное пользование.